401k là gì ? Quỹ hưu trí tư nhân (401k Retirement Plan) – Kiến Thức Kinh Tế Tài Chính – 2022

Nếu đã từng đọc qua cuốn sách “Dạy con làm giàu”, bạn đã thấy Robert Kiyosaki liên tục nhắc đến 401k. Vậy 401k là gì ?

WHAT :: 401k là gì ?
Tên gọi khác: 401(k) Plan, 401k Savings Plan, 401k Retirement Plan
401k là tên gọi của quỹ hưu trí tư nhân (Retirement Savings Account), ra đời ở các nước phát triển như Mỹ, Nhật,…
Trong bối cảnh chính phủ các quốc gia này ngày càng cạn kiệt về tiền mặt, sợ rằng về lâu dài không thể trả nổi tiền lương hưu cho người dân, nên cho phép tư nhân lập ra quỹ 401k nhằm đề phòng rủi ro.

WHO :: 3 chủ thể của 401k ?
1. Công ty
2. Nhân viên
3. Quản lý quỹ (Tổ chức tài chính chuyên nghiệp)

HOW :: 401k hoạt động như thế nào ?
Công ty trích một phần tiền lương (Ví dụ: ~20% mỗi tháng) của nhân viên để bỏ vào quỹ hưu trí 401(k).
Quản lý quỹ sẽ tích góp hoặc đầu tư sinh lợi (vào chứng khoán, trái phiếu, quỹ hỗ tương,…) từ số tiền hưu trí này, tùy theo nguyện vọng của nhân viên.

Tiền mang đi đầu tư có thể mang về lợi nhuận cao, nhưng rủi ro cũng cao, vì vậy nhiều nhân viên phân tán rủi ro bằng cách chia nhỏ số tiền theo tỷ lệ % để bỏ vào nhiều “rổ”.

Ví dụ:
Lương nhân viên là $2000/tháng. Công ty trích $400 cho vào quỹ 401k, và phần này được miễn thuế. Tổ chức tài chính gom số tiền $400 hàng tháng đi đầu tư sinh lợi.
Còn lại $1600 bị đánh thuế thu nhập.

WHY :: Vì sao 401k được nhiều người sử dụng ?
Đây là tiền để dành không được phép đụng đến, vì vậy tránh được nguy cơ tiêu xài quá độ hoặc vỡ nợ (bankrurptcy protection).

Hầu hết các công ty lớn sẽ cho nhân viên thêm tiền để góp vào quỹ, thông thường là 5% tiền lương.
Phần tiền bỏ vào Quỹ được miễn thuế thu nhập (tax free) cho đến 59,5 tuổi.

Tuy nhiên, nếu rút tiền ra trước 59,5 tuổi sẽ bị mất 15% tổng số tiền rút ra, ngoài ra còn bị mất tiền thuế.